CFDI 3.3 Archivos - MEJOR PROGRAMACION

Complemento carta porte 2021

Posted on 1 septiembre, 20211 septiembre, 2021 by Eduardo

¿Quién emite el complemento de carta porte?

Quien se encarga de trasladar la mercancía de un punto A a un punto B y en su caso se tendrá que emitir el complemento en un documento de Ingresos o de Traslado.

Ejemplos o supuestos:

Propietario

Cuando el propietario de la mercancía necesita trasladarla de un lugar a otro pero de su propiedad, es decir, de una fabrica a un almacén o del almacén a una sucursal, etc.

Emitir CFDI de tipo Traslado + Complemento carta porte.

Agente o Intermediario

Cuando se contratan los servicios de un Agente de logística, recordando que el Agente se encarga de inventarios y logística de traslados.

Emitir CFDI de tipo Traslado + Complemento carta porte.

Transportista

Cuando el que transporta la mercancía es una empresa dedicada al transporte, tiene que emitir un CFDI por el pago del servicio.

Emitir CFDI de tipo Ingreso + Complemento carta porte

De manera muy importante, el transportista en su traslado necesita llevar 2 documentos CFDI, en caso de que una autoridad necesite revisar la mercancía.
Uno que acredite el servicio de traslado de la mercancía con el complemento de carta porte
El segundo es el que acredita la estancia legal de la mercancía, es el CFDI de la compra de dicha mercancía y lo debe proporcionar la persona implicada en la transacción que contrato el servicio de transporte.

Importación

Aquí vemos supuestos en el caso de importación

Cuando la mercancía es exporta de de un país extranjero a territorio nacional y la empresa extranjera se encarga del traslado hasta su destino final.

La empresa extranjera no está obligada a emitir el Complemento de carta porte

Cuando la mercancía se exporta de un país extranjero a territorio nacional, pero la empresa extranjera deja la mercancía en las aduanas y una empresa nacional se encarga del traslado hasta su destino final.

La empresa nacional tiene que emitir un CFDI de tipo (según algún caso de los anteriores) + Complemento de carta porte.

Si una empresa nacional exporta la mercancía y se encarga del traslado hasta su destino final en el extranjero.

Emitir CDFI Traslado + Complemento de carta porte, indicando que es traslado internacional y los datos del complemento de comercio exterior de la mercancía

En caso de que la empresa nacional solo transporte la mercancía hasta la aduana y despues la empresa extranjera lo haga hasta su destino final.

Emitir un CFDI Traslado + Complemento de carta porte.

Preguntas frecuentes

En caso en que alguna autoridad quiera revisar la mercancía del traslado, el transportista, Agente o Intermediario es quien tiene que acreditar el transporte de dichas mercancías.

El comprobante con el complemento debe emitirse previamente a realizar el traslado de la mercancía.

Se debe emitir un documento con complemento carta porte por cada servicio.

Si el CFDI que se emite para el traslado de mercancías no tiene el complemento de carta porte, este no será deducible y podría ser acreedor a alguna multa.

En casos fortuitos de accidentes, robos, desperfectos mecánicos, cambios de ruta, etc. Se debe que cancelar el CFDI y generar uno nuevo con la relación de sustitución de CFDI.

El siguiente enlace lleva a la publicación de preguntas frecuentes que publica el SAT

Preguntas frecuentes del complemento carta porte

Lo que necesitas saber para timbrar facturas versión 3.3

Posted on 9 noviembre, 20175 marzo, 2019 by Eduardo

Atributos para el complemento de nóminas

Posted on 13 agosto, 20175 marzo, 2019 by Eduardo

A continuación se listan los nodos y atributos del complemento de nóminas para la versión del CFDI 3.3

Comlemento


Atributo	Tipo	Descripción
Nomina
Version	Requerido	La versión del complemento que es 1.2
TipoNomina	Requerido	La clave del catálogo c_TipoNomina para el tipo de nomina. O - Nomina Ordinaria, E - Nomina Extraordinaria
FechaPago	Requerido	Registra la fecha en que se realiza el pago.
FechaInicialPago	Requerido	Es la fecha de inicio del periodo de pago, debe ser menor o igual a la FechaFinalPago.
FechaFinalPago	Requerido	Fecha final del periodo de pago, debe ser mayor o igual a la FechaInicialPago
NumDiasPagados	Requerido	Numero de días y/o la fracción de días pagados al trabajador, debe ser mayor a cero.
TotalPercepciones		Es la suma de todas las percepciones pagadas al trabajador los campos que se suman son: TotalSueldos + TotalSeparacionIndemnizacion + TotalJubilacionPensionRetiro
TotalDeducciones		Suma de todas las deducciones aplicables al trabajador, incluyendo el Total de Impustos Retenidos (ISR) Los campos sumados son: TotalOtrasDeducciones + TotalImpuestosRetenidos
TotalOtrosPagos		Suma de los importes de la sección de OtrosPagos

Emisor


Atributo	Tipo	Descripción
Emisor
Curp		Cuando el emisor sea persona física se debe registrar la CURP.
RegistroPatronal		El Registro Patronal, clave de ramo, pagaduría o la que le asigne la institución de seguridad social al patrón, de 1 hasta 20 caracteres.
RfcPatronOrigen		RFC de la persona que fungió como patrón cuando el pago al trabajador o ex trabajador se realice como un tercero como vehículo o herramienta de pago.
EntidadSNCF
OrigenRecurso	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo EntidadSNCF que indica el origen del recurso(ingresos propios, ingresos federales o ingresos mixtos) utilizado por el empleador para el pago de nómina del personal que presta o desempeña un servicio personal subordinado a asimilado a salario. Del catálogo c_OrigenRecurso IP - IngresosPropios, IF - Ingresos Federales, IM - Ingresos Mixtos
MontoRecursoPropio		Cuando se señale que el origen del recurso es por ingresos mixtos, se debe registrar únicamente el importe bruto de los ingresos propios, incluyendo el total de los ingresos gravados y exentos.

Receptor


Atributo	Tipo	Descripción
Receptor
Curp	Requerido	CURP del trabajador.
NumSeguridadSocial		Número de seguridad social otorgado por el instituto de seguridad social al cual se encuentra afiliado.
FechaInicioRelLaboral		La fecha de inicio de la relación laboral entre el empleador y el empleado, contrato vigente.
Antigüedad		Número de semanas o el periodo en años, meses y días en el que el empleado ha mantenido relación laboral con el empleador. En los siguientes formatos: Num. semanas (P50W), periodo en años, meses y días (P2Y5M16D).
TipoContrato	Requerido	Clave del catálogo c_TipoContrato para indicar el tipo de contrato que tiene el trabajador con su empleador. 01 - Contrato de trabajo por tiempo indefinido ...
Sindicalizado		Se debe registrar el valor "Si", unicamente cuando el trabajador esté asociado a un sindicato dentro de la organización en la cual presta sus servicios.
TipoJornada		Indica la clave del tipo de jornada del catálogo c_TipoJornada que cubre el trabajador durante el desempeño de las actividades encomendadas por su empleador. 01 - Diurna, 02 - Nocturna...
TipoRegimen	Requerido	Clave del tipo de régimen del catálogo c_TipoRegimen por la cual el empleador tiene contratado al trabajador. 02 - Sueldos, 03 - Jubilados...
NumEmpleado	Requerido	Número interno que el empleador le asigna a cada uno de sus trabajadores para su pronta identificación, sin repetir los números ni reutilizar alguno que haya quedado disponible de un trabajador que ya no labore en la empresa.
Departamento		El nombre del departamento o área a la que pertenece el trabajador.
Puesto		Nombre del puesto asignado al empleado o nombre de la actividad que realiza.
RiesgoPuesto		La clave del catálogo c_RiesgoPuesto conforme a la clase en que esta inscrito el empleador, de acuerdo con las actividades que desempeñan sus trabajadores. 1 - Clase I, 2 - Clase II...
PeriodicidadPago	Requerido	La clave del catálogo c_PeriodicidadPago de periodicidad del pago que se realiza al empleado. 02 - Semanal, 04 - Quincenal...
Banco		Clave del catálogo c_Banco donde el empleador realiza el depósito a la nómina del trabajador. 002 - Banamex, 012 - BBVA Bancomer...
CuentaBancaria		Número de cuenta (11 posiciones), número de teléfono celular (10 posiciones), número de tarjeta de crédito, débito o de servicios (15 o 16 posiciones), cuenta CLABE (18 posiciones), o número de monedero electrónico, en donde el empleador realiza el depósito de la nómina al trabajador.
SalarioBaseCotApor		Importe de la retribución otorgada al trabajador, que se integra por los pagos hechos en efectivo por cuota diaria, gratificaciones,percepciones, alimentación, etc.
SalarioDiarioIntegrado		Importe del salario que se integra con los pagos hechos en efectivo por cuota diaria, gratificaciones, percepciones, habitación, primas, comisiones, prestaciones en especie y cualquier otra cantidad o prestación que se entregue al trabajador por su trabajo
ClaveEntFed	Requerido	La clave del catálogo c_Estado para seleccionar la Entidad Federativa correspondiente a donde el trabajador presentó sus servicios. JAL - Jalisco,DIF - Ciudad de México
Subcontratacion		prestaciones en especie y cualquier otra cantidad o prestación que se entregue al
RfcLabora	Requerido	Requerido cuando se integre el nodo SubContratacion en el que se registra el RFC de la persona o empresa que subcontrata o terceriza, es decir de la persona o empresa en donde el trabajador prestó directamente sus servicios, misma que paga a otra que es la que funge como patrón.
PorcentajeTiempo	Requerido	Requerido cuando se integre el nodo SubContratacion en el que se registra el valor en porcentaje, en decimales, del tiempoque prestó sus servicios con el RFC que lo subcontrata.

Percepciones


Atributo	Tipo	Descripción
Percepciones
TotalSueldos		Total de las percepciones brutas gravadas y exentas por sueldos y salarios y conceptos asimilados a salarios, o la suma cuando la percepción sea diferente de: 002(Prima por antigüedad), 023(Pagos por separación), 025(Indemnizaciones), 039(Jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en una sola exhibición) y 044(Jubilaciones,pensiones o haberes de retiro en parcialidades).
TotalSeparacionIndemniazacion		Suma del importe exento o gravado de las claves tipo percepción: 022(Prima por antigüedad) + 023(Pagos por separación) + 025(Indemnizaciones).
TotalJubilacionPensionRetiro		Suma del importe gravado y exento de las claves de tipo percepcion: 039(Jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en una sela exhibición) + 044(Jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en parcialidades).
TotalGravado	Requerido	Suma de todas las percepciones gravadas que se relacionan con el comprobante.
TotalExcento	Requerido	Suma de todas las percepciones exentas que se relacionan con el comprobante.
Percepcion
TipoPercepcion	Requerido	Clave del catálogo c_TipoPercepcion que indica la clasificación de la percepción seleccionada. 001 - Sueldos, Salarios Rayas y Jornales, 002 - Gratificación anual (Aguinaldo)...
Clave	Requerido	Clave de control interno que asigna el patrón a cada percepción de nómina propia de su contabilidad, puede conformarse desde 3 hasta 15 caracteres.
Concepto	Requerido	La descripción de cada uno de los conceptos de percepción.
ImporteGravado	Requerido	Importe gravado por cada concepto de percepción pagada altrabajador.
ImporteExento	Requerido	Importe exento por cada concepto de percepción pagada al trabajador.
AccionesOTitulos
ValorMercado	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo AccionesOTitulos que indica el valor de mercado de las acciones o títulos valor que representan bienes.
PrecioAlOtorgarse	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo AccionesOTitulos que indica el precio establecido al otorgarse la opción de la adquisición de las acciones o títulos valor.
HorasExtra
Dias	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo HorasExtra que indica el número de días en que el trabajador laboró horas extra adicionales a su jornada normal de trabajo.
TipoHoras	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo HorasExtra que indica la clave del tipo de horas extra del catálogo c_TipoHoras que laboró el trabajador adicionales asu jornada normal de trabajo.
HorasExtra	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo HorasExtra que indica el número de horas extra que laboró el trabajador adicionales a su jornada normal de trabajo.
ImportePagado	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo HorasExtra que indica el importe pagado por las horas extra que laboró el trabajador adicionales a su jornada normal de trabajo.
JubilacionPensionRetiro
TotalUnaExhibicion		Se puede registrar el monto total del pago entregado al trabajador cuando éste se efectúe en una sola exhibición.
TotalParcialidad		Se puede registrar el monto del pago entregado al trabajador cuando éste se efectúe en parcialidades
MontoDiario		Monto diario percibido por el trabajador por jubilación, pensiones o haberes de retiro cuando el pago se realiza en parcialidades.
IngresoAcumulable	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo JubilacionPensionRetiro que indica los ingresos acumulables percibidos por el trabajador
IngresoNoAcumulable	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo JubilacionPensionRetiro que indica los ingresos no acumulables percibidos por el trabajador.
SeparaconIndemnizacion
TotalPagado	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo SeparacionIndeminzacion que indica el monto total pagado al trabajador por concepto de separación o indemnización.
NumAñosServicio	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo SeparacionIndeminzacion que indica el número de años de servicio que laboró el trabajador.
UltimoSueldoMensOrd	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo SeparacionIndeminzacion que indica el último sueldo mensual ordinario percibido por el trabajador.
IngresoAcumulable	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo SeparacionIndeminzacion que indica los ingresos acumulables percibidos por el trabajador.
IngresoNoAcumulable	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo SeparacionIndeminzacion que indica los ingresos no acumulables percibidos por el trabajador.

Deducciones


Atributo	Tipo	Descripción
Deducciones
TotalDeducciones		La suma de las deducciones (descuentos) aplicables al trabajador, sin considerar la clave de tipo deduccion 002(ISR).
TotalImpuestosRetenidos		Es la suma del impuesto sobre la renta retenido, es decir, donde la clave de tipo de deducción sea 002 (ISR). En caso de no existir la clave tipo deducción 002 (ISR), no se deberá registrar ningún dato en este campo.
Deduccion
TipoDeduccion	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo Deduccion que indica la clave del catálogo c_TipoDeduccion para seleccionar la deducción seleccionada. 001 - Seguridad social, 019 - Cuotas sindicales...
Clave	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo Deduccion que indica la clave para control interno que asigna el patrón a cada deducción de nómina.
Concepto	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo Deduccion que indica la descripción de cada uno de los conceptos de deducción.
Importe	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo Deduccion que indica el importe de un concepto de deducción y debe ser mayor que cero.

Otros pagos


Atributo	Tipo	Descripción
OtrosPagos
OtroPago
TipoOtroPago	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo OtroPago que indica la clave correspondiente a otros pagos del catálogo c_TipoOtroPago 001 - Reintegro de ISR pagado en exceso, 002 - Subsidio para el empleo...
Clave	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo OtroPago que indica la clave utilizada para control interno asignada por el patrón a cada concepto de otro pago.
Concepto	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo OtroPago que indica la descripción de cada uno de los conceptos de otros pagos.
Importe	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo OtroPago que indica el importe de un concepto de otro pago percibidos por el trabajador y debe ser mayor que cero.
SubsidioAlEmpleo
SubsidioCausado	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo SubsidioAlEmpleo que indica el subsidio causado conforme a la tabla del subsidio para el empleo publicada en el Anexo 8 de la Resolución Miscelánea Fiscal vigente. El valor de este dato debe ser mayor o igual que el valor del campo de la Información de OtroPago.
CompensacionSaldosAFavor
SaldoAFavor	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo CompensacionSaldosAFavor que indica el saldo a favor determinado por el patrón al trabajador en el ejercicio al que corresponde el comprobante, debe ser mayor o igual que el valor del campo RemanenteSalFav.
Año	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo CompensacionSaldosAFavor que indica el año en que se determinó el saldo a favor del trabajador por el patrón que se incluye en el campo "RemanenteSalFav" y menor al año en curso.
RemanenteSalFav	Requerido	Requerido cuando se registre el nodo CompensacionSaldosAFavor que indica el remanente del saldo a favor del trabajador.

Incapacidades


Atributo	Tipo	Descripción
Incapacidad
DiasIncapacidad	Requerido	Requerido cuando se integre el nodo Incapacidad que indica el número de días enteros que el trabajador se incapacitó en el periodo.
TipoIncapacidad	Requerido	Requerido cuando se integre el nodo Incapacidad que indica la clave del tipo de incapacidad que le fue otorgada al trabajador del catálogo c_TipoIncapacidad 01 - Riesgo de trabajo, 02 - Enfermedad en general...
ImporteMonetario		Requerido cuando se integre el nodo Incapacidad que indica el monto del importe monetario de la incapacidad.

Complemento de nóminas para CFDI 3.3

Posted on 13 agosto, 201718 julio, 2019 by Eduardo

Introducción

Conoce cómo se conforma el complemento de nóminas en su versión 1.2 para poder timbrar tus recibos de nóminas en la nueva versión del CFDI 3.3.

Nodos y atributos

Estos son los nodos y atributos que se utilizan en complemento de nóminas 1.2 para el CFDI 3.3

Nomina
Version
TipoNomina
FechaPago
FechaInicialPago
FechaFinalPago
NumDiasPagados
TotalPercepciones
TotalDeducciones
TotalOtrosPagos
Emisor
Curp
RegistroPatronal
RfcPatronOrigen
- EntidadSNCF
  OrigenRecurso
  MontoRecursoPropio
Receptor
Curp
NumSeguridadSocial
FechaInicioRelLaboral
Antigüedad
TipoContrato
Sindicalizado
TipoJornada
TipoRegimen
NumEmpleado
Departamento
Puesto
RiesgoPuesto
PeriodicidadPago
Banco
CuentaBancaria
SalarioBaseCotApor
SalarioDiarioIntegrado
ClaveEntFed
- Subcontratacion
  RfcLabora
  PorcentajeTiempo
Percepciones
TotalSueldos
TotalSeparacionIndemniazacion
TotalJubilacionPensionRetiro
TotalGravado
TotalExcento
- Percepcion
  TipoPercepcion
  Clave
  Concepto
  ImporteGravado
  ImporteExento
  - AccionesOTitulos
    ValorMercado
    PrecioAlOtorgarse
  - HorasExtra
    Dias
    TipoHoras
    HorasExtra
    ImportePagado
- JubilacionPensionRetiro
  TotalUnaExhibicion
  TotalParcialidad
  MontoDiario
  IngresoAcumulable
  IngresoNoAcumulable
- SeparaconIndemnizacion
  TotalPagado
  NumAñosServicio
  UltimoSueldoMensOrd
  IngresoAcumulable
  IngresoNoAcumulable
Deducciones
TotalDeducciones
TotalImpuestosRetenidos
- Deduccion
  TipoDeduccion
  Clave
  Concepto
  Importe
OtrosPagos
- OtroPago
  TipoOtroPago
  Clave
  Concepto
  Importe
  - SubsidioAlEmpleo
    SubsidioCausado
  - CompensacionSaldosAFavor
    SaldoAFavor
    Año
    RemanenteSalFav
Incapacidades
- Incapacidad
  DiasIncapacidad
  TipoIncapacidad
  ImporteMonetario

Puedes ver los detalles de los atributos aquí

Reglas de validación

Reglas de validación de datos para el complemento de nóminas 1.2 para el comprobante CFDI 3.3.
Además de los valores prefijados por el SAT para algunos atributos del comprobante.

Especificaciones para el comprobante.


Atributo	Valor
Versión	3.3
FromaPago	99 - Por definir
Moneda	MXN
TipoCambio	No debe existir
TipoComprobante	N
MetodoPago	PUE - Pago en una sola exhibición
ResidenciaFiscal	No debe existir
NumRegIdTrib	No debe existir

Especificaciones para el concepto


Atributo	Valor
ClaveProdServ	84111505
NoIdentificacion	No debe existir
Cantidad	1
ClaveUnidad	ACT
Unidad	No debe existir
Descripcion	Pago de nómina
Impuestos	No debe existir

Tipo de nómina

Se debe usar el tipo de nómina Extraordinaria cuando se incluyan conceptos que no son objeto de pago de manera periódica o habitual, por ejemplo pagos por separación, aguinaldos o bonos, y la clave de la periodicidad deberá ser 99 – Otra periodicidad.
en caso contrario el tipo de nómina Ordinaria es cuando se incluyan conceptos que sean objeto de pago de manera periódica incluyendo las claves del catálogo c_PeriodicidadPago que le corresponda con excepción de la clave 99 – Otra periodicidad.

Fecha de pago

Registra la fecha en que efectivamente el empleador realizó el pago de la nómina al trabajador y corresponde a la forma en que se realice el pago al trabajador como se muestra a continuación.
Efectivo: fecha en que el empleador realizó el pago en efectivo al trabajador.
Cheque: Fecha de emisión del cheque que se genera para el pago por el empleador al trabajador.
Transferencia electrónica de fondos: Fecha en que el empleador ordenó a la institución de crédito realizar la transacción del pago a la tarjeta bancaria del trabajador.

Entidad SNCF

Sólo aplica a entidades federativas, municipios y sus respectivos organismos autónomos y entidades paraestatales y paramunicipales.

Subcontratacion

Es información relativa a los casos en donde el emisor del comprobante presta servicios de subcontratación o de tercerización de nómina.
Si un contribuyente residente en México que preste servicios de subcontratación laboral a residentes en el extranjero que no están obligados a solicitar su inscripción en el RFC, se tendrá que señalar el RFC genérico para extranjeros XEXX010101000.

Ejemplos:
La empresa “A” contrata a la empresa “B”, para que esta última le proporcione trabajadores que desarrollarán sus actividades para la empresa “B”, misma que funge como su patrón. En este caso el RFC que se requiere es el de la empresa “A”.
La empresa “A” contrata a la empresa ”B”, para que esta última le proporcione 5 trabajadores que desarrollarán sus actividades para la empresa “A”, de estos 5 trabajadores, uno de ellos trabajó el 70% de su tiempo prestando sus servicios en la empresa “A” y el 30% en la empresa “B”. En este caso se deben agregar dos nodos de subcontratación y en cada uno se debe registrar la información del RFCLabora y el porcentaje de tiempo laborado en la empresa A y B.

Separación, Indemnización

Se agrega la información de éste nodo cuando se registran percepciones con las siguientes claves 022 Prima por antigüedad, 023 Pagos por separación, 025 Indemnizaciones.

Total, Separación, Indemnización

Se agrega cuando se registran las claves de percepción 039 Jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en una sola exhibición o 044 Jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en parcialidades.
Si se registró la clave TipoPercepcion 039 Jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en una exhibición, debe existir el campo TotalUnaExhibicion y no deben existir los campos TotalParcialidad, MontoDiario.

Si se registro la clave TipoPercepcion 044 Jubilaciones, pensiones o haberes de retiro en parcialidades, no debe existir el campo TotalUnaExhibicion y deben existir los campos TotalParcialidad, MontoDiario.

Acciones o títulos

Si se registró la clave TipoPercepcion 045 Ingresos en acciones o títulos valor que representan bienes, debe existir el campo AccionsOTitulos.

Horas extras

Se deberá agregar la percepción con clave 019 Horas Extras en conjunto al nodo HorasExtra en el que se indica el número y días que el trabajador presentó horas extra.

Subsidio al empleo

El subsidio al empleo se registra con la clave de otros pagos 002 y si se registra en el nodo OtroPago, deberá registrarse el nodo SubsidioAlEmpleo con el atributo SubsidioCausado en el que se tendrá que llenar con un valor mayor o igual que el valor del atributo Importe del nodo OtroPago.

Incapacidad

Si se agrega la percepción con clave 014 Subsidios por incapacidad se debe agregar la información de los datos de incapacidades y la suma del valor de los campos ImporteMonetario debe ser igual a la suma del valor de los campos ImporteGravado e ImporteExento de la percepción.
Si se agrega la deducción con la clave 006 Descuento por incapacidad, se debe expresar la información contenida en el nodo Incapacidad y la suma de los campos Importe Monetario de estos nodos, debe ser igual al monto de este campo.

Catálogos utilizados en el complemento de nóminas 1.2

Para controlar mejor el contenido de la información presentada en este complemento se incluyen 16 catálogos de información.

Bancos
Código Postal
Estado
Origen de Recurso
Periodicidad de Pago
Régimen Fiscal
Tipo de Contrato
Tipo de Deducción
Tipo de Horas
Tipo de Incapacidad
Tipo de Jornada
Tipo de Nómina
Tipo de Otro Pago
Tipo de Percepción
Tipo de Régimen
Riesgo de Puesto

Cancelación

La cancelación del comprobante con complemento de nómina seguirá siendo igual que hasta ahora, pero con la diferencia que si la nómina se canceló por corrección de datos, la nómina nueva que reemplace a la anterior tendrá que incluir el Folio Fiscal en el nodo CFDI Relacionados con la clave 04 (Sustitución de los CFDI previos).

Estructura

Aquí encontrarás toda la información publicada por el SAT hasta el momento, incluyendo el contenido de los catálogos, el estándar PDF, el esquema XSD y las guías de llenado del comprobante.

http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/complemento_nomina.htm

Atributos para el complemento de pagos

Posted on 26 julio, 20175 marzo, 2019 by Eduardo

Atributos para el complemento de pagos

A continuación mostramos una lista donde explicamos los nodos y atributos para el complemento de pagos para el CFDI 3.3


Nombre	Tipo	Descripción
Nodo Pagos
Versión	Requerido	Debe tener el valor "1.0"
Nodo Pago
FechaPago	Requerido	Para expresar la fecha y hora en la que el beneficiario recibe el pago. Se expresa en la forma aaaa-mm-ddThh:mm:ss, de acuerdo con la especificación ISO 8601.En caso de no contar con la hora se debe registrar 12:00:00
FormaDePagoP	Requerido	Para expresar la clave del catálogo c_FormaPago para forma en que se realiza el pago. 01-Efectivo, 02-Cheque nominativo...
MonedaP	Requerido	Para identificar la clave de la moneda utilizada para realizar el pago, cuando se usa moneda nacional se registra MXN. El atributo Pagos:Pago:Monto y los atributos TotalImpuestosRetenidos, TotalImpuestosTrasladados, Traslados:Traslado:Importe y Retenciones:Retencion:Importe del nodo Pago:Impuestos deben ser expresados en esta moneda. Conforme con la especificación ISO 4217
TipoCambioP		Para expresar el tipo de cambio de la moneda a la fecha en que se realizó el pago. El valor debe reflejar el número de pesos mexicanos que equivalen a una unidad de la divisa señalada en el atributo MonedaP. Es requerido cuando el atributo MonedaP es diferente a MXN. Y debe estar dentro del valor máximo de variación publicado por el SAT en el catálogo c_Moneda, de lo contrario se requerirá la clave de autorización del PAC.
Monto	Requerido	Para expresar el importe del pago mayor a cero.
NumOperacion		Para expresar el número de cheque, número de autorización, número de referencia, clave de rastreo en caso de ser SPEI, línea de captura o algún número de referencia análogo que identifique la operación que ampara el pago efectuado
RfcEmisorCtaOrd		Para expresar la clave RFC de la entidad emisora de la cuenta origen, es decir, la operadora, el banco, la institución financiera, emisor de monedero electrónico, etc., en caso de ser extranjero colocar XEXX010101000, considerar las reglas de obligatoriedad publicadas en la página del SAT para éste atributo de acuerdo con el catálogo catCFDI: c_FormaPago.
NomBancoOrdExt		Para expresar el nombre del banco ordenante, es requerido en caso de ser extranjero. Considerar las reglas de obligatoriedad publicadas en la página del SAT para éste atributo de acuerdo con el catálogo catCFDI:c_FormaPago.
CtaOrdenante		Para incorporar el número de la cuenta con la que se realizó el pago. Considerar las reglas de obligatoriedad publicadas en la página del SAT para éste atributo de acuerdo con el catálogo catCFDI: c_FormaPago.
RfcEmisorCtaBen		Para expresar la clave RFC de la entidad operadora de la cuenta destino, es decir, la operadora, el banco, la institución financiera, emisor de monedero electrónico, etc. Considerar las reglas de obligatoriedad publicadas en la página del SAT para éste atributo de acuerdo con el catálogo catCFDI: c_FormaPago.
CtaBeneficiario		Para incorporar el número de cuenta en donde se recibió el pago. Considerar las reglas de obligatoriedad publicadas en la página del SAT para éste atributo de acuerdo con el catálogo catCFDI: c_FormaPago.
TipoCadPago		Para identificar la clave del tipo de cadena de pago que genera la entidad receptora del pago. Considerar las reglas de obligatoriedad publicadas en la página del SAT para éste atributo de acuerdo con el catálogo catCFDI: c_FormaPago. 01 - SPEI
CertPago		Sirve para incorporar el certificado que ampara al pago, como una cadena de texto en formato base 64. Es requerido en caso de que el atributo TipoCadPago contenga información.
CadPago		Para expresar la cadena original del comprobante de pago generado por la entidad emisora de la cuenta beneficiaria. Es requerido en caso de que el atributo TipoCadPago contenga información.
SelloPago		Para integrar el sello digital que se asocie al pago. La entidad que emite el comprobante de pago, ingresa una cadena original y el sello digital en una sección de dicho comprobante, este sello digital es el que se debe registrar en este campo. Debe ser expresado como una cadena de texto en formato base 64. Es requerido en caso de que el atributo TipoCadPago contenga información.
DctoRelacionado
IdDocumento	Requerido	Para expresar el identificador del documento relacionado con el pago. Este dato puede ser un Folio Fiscal o UUID de la Factura Electrónica o bien el número de operación de un documento digital. Deberá ser el Folio Fiscal de la factura principal, en caso de que el pago se realice por dos o más facturas, tendrá que registrarse un nodo DoctoRelacionado por cada una de ellas.
Serie		Atributo opcional para precisar la serie del comprobante para control interno del contribuyente, acepta una cadena de caracteres.
Folio		Atributo opcional para precisar el folio del comprobante para control interno del contribuyente, acepta una cadena de caracteres.
MonedaDR	Requerido	Para identificar la clave de la moneda utilizada en los importes del documento relacionado, cuando se usa moneda nacional o el documento relacionado no especifica la moneda se registra MXN. Los importes registrados en los atributos “SaldoAnterior”, “ImportePagado” e “ImporteSaldoInsoluto” de éste nodo, deben corresponder a esta moneda. Conforme con la especificación ISO 4217.
TipoCambioDR		Para expresar el tipo de cambio conforme con la moneda registrada en el documento relacionado. Es requerido cuando la moneda del documento relacionado es distinta de la moneda de pago. Se debe registrar el número de unidades de la moneda señalada en el documento relacionado que equivalen a una unidad de la moneda del pago. Por ejemplo: El documento relacionado se registra en USD El pago se realiza por 100 EUR. Este atributo se registra como 1.114700 USD/EUR. El importe pagado equivale a 100 EUR * 1.114700 USD/EUR = 111.47 USD.
MetodoDePagoDR	Requerido	Se debe registrar la clave "PPD" Pago en Parcialidades o Diferido que se registró en el campo MetodoPago del documento relacionado.
NumParcialidad		Para expresar el número de parcialidad que corresponde al pago. Es requerido cuando MetodoDePagoDR contiene: PPD “Pago en parcialidades o diferido”
ImpSaldoAnt		Para expresar el importe del saldo anterior del documento relacionado o el monto del saldo insoluto de la parcialidad anterior. Es requerido cuando MetodoDePagoDR contiene: “Pago en parcialidades o diferido”. En el caso de que sea la primer parcialidad este campo debe contener el importe total del documento relacionado
ImpPagado		Para expresar el importe pagado para el documento relacionado. Es obligatorio cuando exista más de un documento relacionado o cuando existe un documento relacionado y el TipoCambioDR tiene un valor.
ImpSaldoInsoluto		Para expresar la diferencia entre el importe del saldo anterior y el monto del pago. Es requerido cuando MetodoDePagoDR contiene: “Pago en parcialidades o diferido”

¿Qué es el complemento de recepción de pagos?

Posted on 12 julio, 201718 julio, 2019 by Eduardo

Introducción

Como parte de la actualización del anexo 20 en su versión 3.3, se hace visible el complemento de recepción de pagos; Dicho complemento refiere concreta mente a la emisión de un CFDI con características específicas que contenga un nodo donde se refleje la cantidad pagada en acuerdo a un CFDI de venta en el que se seleccione la opción para método de pago “diferido o en parcialidades”.

Por lo tanto con este complemento se pretende evitar la duplicidad de ingresos en la facturación de los pagos parciales, la cancelación indebida de facturas pagadas, entre otras cuestiones que evitan que el proceso de conciliación de las facturas vs. pagos se haga exitosa mente.

Nodos y atributos

Nodo Pagos
Version
Nodo Pago
FechaPago
FormaDePagoP
MonedaP
TipoCambioP
Monto
NumOperacion
RfcEmisorCtaOrd
NomBancoOrdExt
CtaOrdenante
RfcEmisorCtaBen
CtaBeneficiario
TipoCadPago
CertPago
CadPago
SelloPago
DctoRelacionado
IdDocumento
Serie
Folio
MonedaDR
TipoCambioDR
MetodoDePagoDR
NumParcialidad
ImpSaldoAnt
ImpPagado
ImpSaldoInsoluto
Impuestos
TotalImpuestosRetenidos
TotalImpuestosTrasladados
- Retenciones
  - Retencion
    Impuesto
    Importe
- Traslados
  - Traslado
    Impuesto
    TipoFactor
    TasaOCuota
    Importe

Mira aquí la descripción de los atributos para este complemento.

Atributos para el complemento de pagos

Reglas de validación

El comprobante con complemento de recepción de pagos deberá indicarse a cero pesos.

Además de valores predefinidos en los atributos del comprobante por el propio SAT.

Especificaciones para el comprobante


Atributo	Valor
FormaPago	No debe existir
CondicionesDePago	No debe existir
Moneda	XXX
Total	0
TipoDeComprobante	P
MetodoPago	No debe existir

Especificaciones del concepto del comprobante


Atributo	Valor
ClaveProdServ	84111506
NoIdentificacion	No debe existir
Cantidad	1
ClaveUnidad	ACT
Unidad	No debe existir
Descripcion	Pago
ValorUnitario	0
Importe	0
Descuento	No debe existir
Impuestos	No debe existir

Catálogos usados en el complemento

Para su estructura se especifican 7 catálogos para la captura de datos los cuales son:

Forma de Pago
Impuestos
Metodos de pago
Moneda
Tasa o cuota
Tipo cadena de pago
Tipo factor

Cancelación

La cancelación de un CFDI con complemento de pagos podrá hacerse sin problema, siempre y cuando se sustituya con otro, es decir, sólo se podrá cancelar para hacer una corrección en los datos capturados y tendrá que sustituirse por el CFDI correcto indicando el Folio Fiscal del comprobante cancelado en el nuevo comprobante.

El nuevo comprobante deberá incluir en el nodo CFDIRelacionados el TipoRelacion 04 correspondiente a Sustitución de los CFDI previos, y el UUID del Comprobante cancelado.

Estructura

En el siguiente enlace encontrarás toda la información publicada por el SAT hasta el momento, incluyendo el contenido de los catálogos, el estándar PDF, el esquema XSD y las guías de llenado que ahora pueden ser tomadas como información oficial por parte del SAT para el proceso de emisión de comprobantes.

http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/recepcion_de_pagos.htm

Guía de llenado del complemento de pagos

http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/Guia_comple_pagos.pdf

Preguntas frecuentes sobre complemento de pagos

http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/PregFrec_RP.pdf

Esquema xsd del complemento de pagos

http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/Pagos/Pagos10.xsd

Estándar pdf del complemento de pagos

http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/Pagos10.pdf

Secuencia de cadena original para complemento de pagos

http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/Pagos/Pagos10.xslt

Catálogos para uso de complemento de pagos

http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/catPagos.xls

¿Como asignar las claves de producto o servicio?

Posted on 5 julio, 20175 marzo, 2019 by Eduardo

La descripción clara y detallada de la información que el contribuyente emite en sus comprobantes se verá especificada por una serie de catálogos establecidos para así proporcionar al SAT, por ejemplo, datos que detallen las claves de producto o servicio que se están facturando.

CATÁLOGO DE SERVICIOS Y PRODUCTOS.

Cuenta con un listado de aproximados 50000 opciones que definen los conceptos que se facturaran.

Te damos algunas sugerencias para buscar con facilidad el que mejor describa el concepto que factures:

La estructura de la clave se divide en 4 secciones:

Aunque inicialmente se debe identificar si es producto o servicio.

Servicios, comprenden las divisiones:

Productos, comprende las divisiones:

Una vez identificada la descripción las opciones serán más acertadas, en el caso de que NO se encuentre la descripción precisa puede interpretarse como lo explicamos a continuación:

Si tienes alguna pregunta, escríbenos, con gusto te resolvemos.

Puedes encontrar informacion que el SAT proporciona aquí

Nuevos Atributos Para Llenar el CFDI 3.3

Posted on 4 julio, 20175 marzo, 2019 by Eduardo

La versión 3.3 requiere información que será obligatoria
Aquí veremos a qué datos se refieren los nuevos atributos para el CFDI 3.3


Nombre	Tipo	Descripción
Nodo Comprobante	Nodo Comprobante	Nodo Comprobante
Confirmacion	condicional	Atributo condicional que requiere una clave de confirmación proveniente del PAC. Requerido solo cuando el comprobante tenga un tipo de cambio o un total fuera de los rangos establecidos.
Nodo CFDIRelacionado	Nodo CFDIRelacionado	Nodo CFDIRelacionado
UUID	opcional	Atributo opcional para indicar el Folio Fiscal (UUID) de un CFDI relacionado con el comprobante actual, por ejemplo: Si el CFDI relacionado es un comprobante de traslado que sirve para registrar el movimiento de la mercancía. Si este comprobante se usa como nota de crédito o como nota de débito del comprobante relacionado. Si éste sustituye a una factura cancelada.
Nodo Emisor	Nodo Emisor	Nodo Emisor
RegimenFiscal	requerido	Atributo requerido para indicar la clave del régimen fiscal del contribuyente emisor, tomado del c_RegimenFiscal.
Nodo Receptor	Nodo Receptor	Nodo Receptor
ResidenciaFiscal	condicional	Condicional para registrar la clave del país de residencia tomada del cátalogo c_Pais para efectos fiscales del receptor del comprobante. Requerido cuando se incluya el complemento de comercio exterior o se registre el atributo NumRegIdTrib.
NumRegIdTrib	condicional	Condicional para expresar el número de registro de identidad fiscal del receptor cuando sea residente en el extranjero. Requerido cuando se incluya el complemento de comercio exterior. por ejemplo el TAX ID para receptores en EEUU.
UsoCFDI	requerido	Atributo requerido para expresar la clave del uso que dará a esta factura el receptor del CFDI, tomada del catálogo c_UsoCFDI.
Nodo Concepto	Nodo Concepto	Nodo Concepto
ClaveProdServ	requerido	Atributo requerido para expresar la clave del producto o del servicio amparado por el presente concepto utilizando las claves del catálogo c_ClaveProdServ.
ClaveUnidad	requerido	Requerido para precisar la clave de unidad de medida estandarizada del catálogo c_ClaveUnidad aplicable para la cantidad expresada en el concepto y debe corresponder con la descripción del concepto.
Descuento	opcional	Opcional para representar el importe de los descuentos aplicables al concepto. No se permiten valores negativos.
Nodo Impuestos	Nodo Concepto	Nodo Concepto
Base	requerido	Requerido para señalar la base para el cálculo del impuesto. No se permiten valores negativos.
Impuesto	requerido	Requerido para señalar la clave del tipo de impuesto, del catálogo c_Impuesto 002 IVA, 003 IEPS
TipoFactor	requerido	Requerido para señalar la clave del tipo de factor que se aplica a la base del impuesto, del catálogo c_TipoFactor indicando si es Tasa o Cuota.
TasaOCuota	requerido	Condicional para señalar el valor de la tasa o cuota del catálogo c_TasaOCuota. Requerido cuando TipoFactor tenga un valor que corresponda a Tasa o Cuota. (0.160000 para IVA, etc.) Requerido en Nodo Concepto – Retencion Requerido en Nodo Impuestos – Traslado
Importe	requerido	Condicional para señalar el importe del impuesto que aplica al concepto. No se permiten valores negativos. Requerido cuando TipoFactor sea Tasa o Cuota. Requerido en Nodo Concepto – Retencion Requerido en Nodo Impuestos – Traslado

¿Qué es el anexo 20 CFDI 3.3?

Posted on 3 julio, 201718 julio, 2019 by Eduardo

Introducción al CFDI 3.3

El SAT realizó la actualización a el Anexo 20 en su versión 3.3 que contiene una serie de reglas y formas de uso de los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI), descartando algunos datos y a su vez implementando algunos otro. Dicha actualización tiene el propósito de interpretar la información del contribuyente con la calidad y transparencia necesaria.

Como primer punto destacaremos que esta versión estará vigente a partir del 1 de julio de 2017, pero será obligatoria a partir del 1 de diciembre de 2017.

El objetivo es tener un mejor control sobre los datos que forman los comprobantes, poner en funcionamiento el uso de catálogos para encontrar una sincronía sobre la información que maneja el contribuyente de forma cotidiana y la que reporta al SAT.
Evitar el uso de cantidades negativas y los importes no congruentes en el comprobante.
Además simplificar la carga o tamaño del XML, eliminando alrededor de 40 atributos entre emisor y receptor.
Nuevas validaciones aritméticas, las cuales verifica que todos los cálculos sean correctos.

La acentuación de diferentes campos y reglas de uso que en versiones anteriores no estaban controlados, por ejemplo la cancelación y la relación entre CFDIs.

Debemos resaltar que uno de los puntos más interesantes es la incorporación del Complemento de Recepción de Pagos.

Cambios en los atributos para el llenado del CFDI 3.3

Atributos descartados CFDI 3.3

La versión 3.2 cumplía ciertos parámetros para su llenado, que para esta versión ya no son requeridos, pero que pueden seguir llenándose en caso de que el contribuyente lo necesite visible en la versión imprimible.

A continuación se enlistan dichos atributos:

Nodo Comprobante
MotivoDescuento
NumCtaPago
FolioFiscalOrig
SerieFolioFiscalOrig
MontoFolioFiscalOrig
Nodo Emisor
Todo el Nodo DomicilioFiscal
Todo el Nodo ExpedidoEn
Todo el Nodo Regimen
NodoReceptor
Todo el Nodo Domicilio
Nodo Impuestos
- Traslados
  - Trasladado
    Tasa

Nuevos atributos para CFDI 3.3

No obstante esta actualización trajo consigo una serie de atributos requeridos, los cuales se muestran enseguida:

Nodo Comprobante
Confirmacion
Nodo CFDIRelacionados
- TipoRelacion
  - CFDIRelacionado
    UUID
Nodo Emisor
RegimenFiscal
Nodo Receptor
ResidenciaFiscal
NumRegIdTrib
UsoCFDI
Nodo Conceptos
ClaveProdServ
ClaveUnidad
Descuento
- Impuestos
  - Traslados
    - Traslado
      Base
      Impuesto
      TipoFactor
      TasaOCuota
      Importe
  - Retenciones
    - Retencion.
      Base
      Impuesto
      TipoFactor
      TasaOCuota
      Importe
Nodo Impuestos
- Traslados
  TipoFactor
  TasaOCuota

Aquí puedes ver lo que representan éstos atributos.

Actualización en los atributos que continúan en CFDI 3.3

También existen cambios en algunos de los atributos que se conservan para la nueva versión.

MetodoDePago y FormaDePago cambian entre sí su contenido quedando de la siguiente manera, con sus respectivos catálogos c_MetodoPago y c_FormaPago

METODO DE PAGO

Pago en una sola exhibición

Pago en parcialidades o diferido

FORMAS DE PAGO

Efectivo

Cheque nominativo

Transferencia electrónica de fondos

...

LugarExpedicion se llenará únicamente con el código postal de expedición.
Moneda Cambia de ser opcional a ser obligatorio con catálogo c_Moneda.
Tipo de Comprobante ahora utilizará la clave del catálogo c_TipoDeComprobante

Nuevas reglas de validación

Con la nueva versión del CFDI 3.3 se dan a conocer algunas reglas para la validación de los datos del comprobante.

La validación y verificación del RFC del Receptor, que deberá estar registrado en la lista de RFC activos del SAT.

Zonas Horarias y Código Postal, la fecha y hora de certificación se va a validar según la zona horaria de acuerdo al Código Postal del Emisor, si se cuenta con una o varias sucursales, se deberá indicar el Código Postal de la sucursal que va a emitir el comprobante.

El uso del CFDI, el Receptor del comprobante deberá indicar al Emisor el uso que le dará a la mercancía indicada en el comprobante, de una de las opciones del catálogo c_UsoCFID.
Cuando se pone una clave de UsoCFDI equivocada para la emisión de la factura, no será necesario cancelar el comprobante para la corrección.

No se aceptarán cantidades en negativo en negativo ni en totales ni en descuentos.

Comprobantes relacionados

Relación entre Comprobantes, pueden ser varios con el mismo tipo de relación y un UUID por cada uno, el tipo de relación es seleccionado de las opciones del catálogo c_TipoRelacion.

Nota de crédito de los documentos relacionados
Nota de débito de los documentos relacionados…

Confirmación de montos elevados

Si se emiten comprobantes mayores a esta cantidad $ 999999999999999999.999999 se necesitará una clave de confirmación emitida por el PAC para poder timbrar. Si su empresa de forma regular emite comprobantes por esas cantidades se podrá inscribir en la página del SAT como contribuyente recurrente para expedir comprobantes por arriba de $ 999999999999999999.999999

Clave de productos y servicios

Se deberá elegir una clave del catálogo c_ClaveProdServ para cada uno de los artículos del comprobante.

¿Como asignar las claves de producto o servicio?

Complemento de recepción de pagos

El complemento de pagos será obligatorio en los casos que se pague el comprobante con Método de Pago en Parcialidades o Diferido y solo cuando se realice cada pago, es decir, cada parcialidad será un CFDI con complemento de pagos.

¿Qué es el complemento de recepción de pagos?

Nuevos catálogos de uso para el CFDI 3.3

El SAT ha publicado en total 17 catálogos para llenar la información requerida en el comprobante CFDI 3.3.

Catálogo de Aduanas.
Catálogo de Productos o Servicios.
Catálogo de Unidades de Medida.
Catálogo de Códigos Postales.
Catálogo de Formas de Pago.
Catálogo de Impuestos.
Catálogo de Método de Pago.
Catálogo de Moneda.
Catálogo de Números de Pedimento Operados por Aduana.
Catálogo de Países.
Catálogo de Patentes Aduanales.
Catálogo de Régimen Fiscal.
Catálogo de Tasa o Cuotas de Impuestos.
Catálogo de Tipos de Comprobante.
Catálogo de Tipo de Factor.
Catálogo de Tipos de Relación entre CFDI.
Catálogo de Uso de CFDI.

Cómo cancelar un CFDI 3.3

Esta forma de cancelar los comprobantes entra en vigor de manera obligatoria a partir del 1 de enero de 2018, hasta entonces continúa siendo como hasta ahora.
Con esta nueva forma de cancelación es necesaria una confirmación del receptor para su efecto, pero también existen algunas excepciones que se mencionan a continuación.

Sí se necesita pedir autorización al receptor

El Emisor de la factura tendrá que pedir al receptor vía buzón tributario permiso para su cancelación.

Sí responde que sí, la factura se cancela.
Sí responde que no, la factura no se cancela.
Pero si no responde, se tomará como afirmativa y la factura se cancela.

La respuesta se tendrá que dar en un lapso de 72 horas.

No se necesita pedir autorización al emisor

El emisor no deberá o no está obligado a pedir permiso al receptor para la cancelación del comprobante en los siguientes casos.

Cuando la factura sea por un monto de hasta 5 mil pesos $ 5000.00
Cuando sea por un concepto de nómina.
Cuando se por un concepto de egresos.
Cuando sea por concepto de traslado.
Cuando la factura sea emitida a un contribuyente del RIF.
Cuando sea emitida a través de la herramienta electrónica de “Mis Cuentas” en el aplicativo “Factura Fácil”.
Cuando amparen retenciones e información de pagos.
Cuando la factura sea emitida a público en general XAXX010101000.
Cuando se genere para el RFC genérico extranjero XEXX010101000.
También podrá cancelarse en un plazo de hasta 72 horas de la fecha en que se emitió.

Estructura del comprobante

http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/anexo_20_version3-3.htm

Guía de llenado
http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/GuiaAnexo20.pdf
Preguntas frecuentes
http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/PregFrecCFDIVer3_3.pdf
Esquema xsd
http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/3/cfdv33.xsd
Estándar pdf
http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/cfdv33.pdf
Secuencia de cadena original
http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/3/cadenaoriginal_3_3/cadenaoriginal_3_3.xslt
Catálogos CFDI 3.3
http://omawww.sat.gob.mx/tramitesyservicios/Paginas/documentos/catCFDI.xls

Estructura XML

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<cfdi:Comprobante xsi:schemaLocation="http://www.sat.gob.mx/cfd/3 http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/cfd/3/cfdv33.xsd" xmlns:cfdi="http://www.sat.gob.mx/cfd/3" xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" Version="3.3" Serie="D" Folio="5211" Fecha="2017-07-13T18:11:45" Sello="GbJuFuUThXBwEEIxgSQS0PZyjr7IEviyDhttOa/gCSwOQ8KCFJPA40ciYD4s3yg8TdaBref6UgZeBWuUiE49HtLRYgr+ExbcKvCQ6mNhUg+dsqTyGnsmi4wvTxqXo0gZUyhvXyTBJzhs9ACpk0JxdJjNroYzNPd6mXmLxIFHojAUni7huU8KdeKRpwM6rYgU0nxE0YU0cLzNByl8Q2DRWVCChiSYUTgluDn4SQhsRsJVVij/UTCeFi4lzoF+72kjary91YPxAiEFG7FqEACpTOeFN9fOjYEm15sKNVBYv4JYDCcN2CRzp6MzY4HKqODR0+la58xVkpGaJ5R6mgkO7Q==" FormaPago="03" NoCertificado="20001000000300022815" Certificado="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" SubTotal="30670.06" Moneda="MXN" TipoCambio="1.0000" Total="35577.27" TipoDeComprobante="I" MetodoPago="PUE" LugarExpedicion="47600">
   <cfdi:Emisor Rfc="LAN7008173R5" Nombre="CINDEMEX SA DE CV" RegimenFiscal="601"/>
   <cfdi:Receptor Rfc="XAXX010101000" Nombre="VENTAS DE MOSTRADOR" UsoCFDI="I01"/>
   <cfdi:Conceptos>
      <cfdi:Concepto ClaveProdServ="44121701" NoIdentificacion="001" Cantidad="2.5600" ClaveUnidad="H87" Unidad="Pieza" Descripcion="Bolígrafos" ValorUnitario="972.18" Importe="2488.78">
         <cfdi:Impuestos>
            <cfdi:Traslados>
               <cfdi:Traslado Importe="398.20" Base="2488.78" Impuesto="002" TipoFactor="Tasa" TasaOCuota="0.160000"/>
            </cfdi:Traslados>
         </cfdi:Impuestos>
      </cfdi:Concepto>
      <cfdi:Concepto ClaveProdServ="44121703" NoIdentificacion="002" Cantidad="12.4500" ClaveUnidad="H87" Unidad="Pieza" Descripcion="Estilógrafos" ValorUnitario="1273.88" Importe="15859.81">
         <cfdi:Impuestos>
            <cfdi:Traslados>
               <cfdi:Traslado Importe="2537.57" Base="15859.81" Impuesto="002" TipoFactor="Tasa" TasaOCuota="0.160000"/>
            </cfdi:Traslados>
         </cfdi:Impuestos>
      </cfdi:Concepto>
      <cfdi:Concepto ClaveProdServ="44121709" NoIdentificacion="003" Cantidad="5.6900" ClaveUnidad="H87" Unidad="Pieza" Descripcion="Crayolas" ValorUnitario="639.71" Importe="3639.95">
         <cfdi:Impuestos>
             <cfdi:Traslados>
                <cfdi:Traslado Importe="582.39" Base="3639.95" Impuesto="002" TipoFactor="Tasa" TasaOCuota="0.160000"/>
             </cfdi:Traslados>
         </cfdi:Impuestos>
      </cfdi:Concepto>
      <cfdi:Concepto ClaveProdServ="44121711" NoIdentificacion="004" Cantidad="7.8900" ClaveUnidad="H87" Unidad="Pieza" Descripcion="Rotuladores" ValorUnitario="1100.32" Importe="8681.52">
         <cfdi:Impuestos>
            <cfdi:Traslados>
               <cfdi:Traslado Importe="1389.04" Base="8681.52" Impuesto="002" TipoFactor="Tasa" TasaOCuota="0.160000"/>
            </cfdi:Traslados>
         </cfdi:Impuestos>
      </cfdi:Concepto>
   </cfdi:Conceptos>
   <cfdi:Impuestos TotalImpuestosTrasladados="4907.20">
      <cfdi:Traslados>
         <cfdi:Traslado Importe="4907.20" Impuesto="002" TipoFactor="Tasa" TasaOCuota="0.160000"/>
      </cfdi:Traslados>
   </cfdi:Impuestos>
   <cfdi:Complemento/>
</cfdi:Comprobante>

Estructura de cadena original

||3.3|D|5211|2017-07-13T18:11:45|03|20001000000300022815|30670.06|MXN|1.0000|35577.27|I|PUE|47600|LAN7008173R5|CINDEMEX SA DE CV|601|XAXX010101000|VENTAS DE MOSTRADOR|I01|44121701|001|2.5600|H87|Pieza|Bolígrafos|972.18|2488.78|2488.78|002|Tasa|0.160000|398.20|44121703|002|12.4500|H87|Pieza|Estilógrafos|1273.88|15859.81|15859.81|002|Tasa|0.160000|2537.57|44121709|003|5.6900|H87|Pieza|Crayolas|639.71|3639.95|3639.95|002|Tasa|0.160000|582.39|44121711|004|7.8900|H87|Pieza|Rotuladores|1100.32|8681.52|8681.52|002|Tasa|0.160000|1389.04|002|Tasa|0.160000|4907.20|4907.20||

¿Quién emite el complemento de carta porte?

Propietario

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Importación

Preguntas frecuentes

Comlemento

Emisor

Receptor

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Introducción

Nodos y atributos

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Subcontratacion

Separación, Indemnización

Total, Separación, Indemnización

Acciones o títulos

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Incapacidad

Catálogos utilizados en el complemento de nóminas 1.2

Cancelación

Estructura

Guía de llenado del complemento de nóminas para CFDI 3.3.

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Secuencia de cadena original para complemento de nóminas.

Catálogos para uso de complemento de nóminas.

Atributos para el complemento de pagos

Introducción

Nodos y atributos

Reglas de validación

Catálogos usados en el complemento

Cancelación

Estructura

CATÁLOGO DE SERVICIOS Y PRODUCTOS.

Introducción al CFDI 3.3

Cambios en los atributos para el llenado del CFDI 3.3

Atributos descartados CFDI 3.3

Nuevos atributos para CFDI 3.3

Actualización en los atributos que continúan en CFDI 3.3

Nuevas reglas de validación

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Confirmación de montos elevados

Clave de productos y servicios

Complemento de recepción de pagos

Nuevos catálogos de uso para el CFDI 3.3

Cómo cancelar un CFDI 3.3

Sí se necesita pedir autorización al receptor

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